Resumen:
El delito de lavado de activos es un proceso complejo de carácter
económico, contable, financiero, bursátil, societario, comercial y mercantil que
involucra varias etapas conectadas entre sí, realizándose conductas
sofisticadas tendentes a dar apariencia genuina al dinero, bienes, efectos o
ganancias para ser insertados al ámbito económico legal; desestabilizando el
orden económico y afectando de manera grave el tráfico comercial infectando
el mercado con bienes y recursos de origen ilícito, provenientes de otros
delitos graves de incidencia social, valiéndose del avance tecnológico actual
y de las ventajas que la globalización permite, constituyéndose en uno de los
más lesivos del orden jurídico-social, por lo que la lucha del Estado contra
estas actividades se da en forma íntegra, en el plano de prevención, detección
y de represión.
En el presente trabajo se aborda en forma general, las principales
controversias vinculadas al delito de lavado de activos, definición,
modalidades y efectos, problemática entre los operadores de justicia y su
legislación; desarrollándose en los conflictos que existen entre los operadores
de justicia, siendo el inconveniente planteado los problemas en el
cumplimiento del rol del Departamento de Investigaciones Especiales 4
(DEPINESP 4) de la División de Investigaciones de Alta Complejidad (DIVIAC)
de la Policía Nacional del Perú (PNP), en la investigación del delito de Lavado
de Activos, en Lima, en el año 2019; el objetivo general es identificar los
problemas en el cumplimiento de dicho rol; siendo nuestra hipótesis que al
realizar la investigación del delito de Lavado de Activos, se registran
problemas sustantivos y secundarios en el cumplimiento del rol del
DEPINESP 4–DIVIAC-PNP, en la ciudad de Lima; ocupando como marco
referencial la investigación del Delito de Lavado de Activos, su marco histórico
y desarrollando el pertinente marco conceptual. La metodología utilizada es
de tipo DESCRIPTIVO, con enfoque CUANTITATIVO JURÍDICO SOCIAL y
diseño NO EXPERIMENTAL, DECRIPTIVO CORRELACIONAL; siendo
nuestra hipótesis UNIVARIADA con variable total. En la discusión de resultados y tomando como soporte la investigación de
Lavado de Activos establecimos que es un delito pluriofensivo que no requiere
delito previo, el cual se sustenta dando apariencia de origen lícito a bienes
dinerarios o no, que en realidad son productos o "ganancias" de delitos
graves; y para llevar a cabo una prolija y eficiente investigación, se requiere
que los operadores de justicia actúen en forma coordinada y con protocolos
establecidos para la consecución de los fines concretos; concluyendo que
nuestra hipótesis tuvo consistencia y que en el DEPINESP 4 – DIVIAC - PNP,
en la ciudad de Lima, existen problemas de capacitación profesional, jurídicos,
logísticos, administrativos y presupuestales, para realizar una prolija y
eficiente investigación.